7 khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm liên kết đầu tư theo Nghị định 46/2023/NĐ-CP
Theo Điều 99, các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm liên kết đầu tư, hưu trí gồm: phí ban đầu, phí quản lý hợp đồng, phí rủi ro, phí quản lý quỹ, phí chấm dứt hợp đồng trước hạn, phí chuyển đổi quỹ liên kết đơn vị và phí chuyển tài khoản hưu trí. Các khoản phí phải ghi rõ trong hợp đồng; đổi mức phí phải báo trước 03 tháng.
- 1. Căn cứ Ngày 01/7/2023, Chính phủ ban hành Nghị định 46/2023/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Kinh doanh bảo hiểm, có hiệu lực từ cùng ngày; Nghị định được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định 97/2026/NĐ-CP. Chương VII quy định nghiệp vụ bảo hiểm liên kết đầu tư (gồm liên kết chung và liên kết đơn vị) và bảo hiểm hưu trí; Điều 98 quy định phí bảo hiểm, Điều 99 quy định các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm.
- 2. Phí bảo hiểm cơ bản và phí đóng thêm Phí bảo hiểm cơ bản: xác định dựa trên số tiền bảo hiểm khách hàng chọn, đóng định kỳ hoặc một lần. Hợp đồng liên kết đầu tư đóng phí định kỳ có thời gian bắt buộc đóng phí thì thời gian này không vượt quá 04 năm. Trong thời gian đó, hợp đồng không bị mất hiệu lực nếu khách hàng đã đóng đủ phí cơ bản và không rút trước giá trị tài khoản. Phí đóng thêm của hợp đồng liên kết đầu tư mỗi năm hợp đồng không vượt quá 05 lần phí cơ bản quy năm (đóng phí định kỳ), hoặc không vượt quá phí cơ bản (đóng phí một lần).
- 3. Các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm Phí ban đầu: bù đắp chi phí khai thác hợp đồng, chi phí vốn; khấu trừ theo tỷ lệ % phí bảo hiểm khi đóng phí. Phần còn lại được phân bổ vào quỹ trong không quá 30 ngày kể từ ngày doanh nghiệp nhận phí. Phí quản lý hợp đồng: bù đắp chi phí duy trì hợp đồng, cung cấp thông tin; khấu trừ từ giá trị tài khoản. Phí rủi ro: chi trả quyền lợi bảo hiểm rủi ro theo hợp đồng; khấu trừ từ giá trị tài khoản. Phí quản lý quỹ: chi trả hoạt động đầu tư, định giá, giám sát, quản lý quỹ; tính bằng % giá trị tài sản ròng của quỹ, khấu trừ trước khi xác định kết quả đầu tư. Phí chấm dứt hợp đồng trước hạn (liên kết đầu tư): bù đắp chi phí hợp lý khi bên mua chấm dứt hợp đồng trước hạn; trừ từ giá trị tài khoản. Phí chuyển đổi quỹ liên kết đơn vị: tính khi chuyển tài sản đầu tư giữa các quỹ liên kết đơn vị. Phí chuyển tài khoản bảo hiểm hưu trí: trả cho doanh nghiệp đang quản lý tài khoản khi chuyển sang doanh nghiệp mới.
- 4. Ghi rõ trong hợp đồng, báo trước 03 tháng khi đổi phí Theo khoản 2 và 3 Điều 99, doanh nghiệp phải tính các khoản phí chính xác, công bằng, hợp lý, phù hợp với phương pháp, cơ sở tính phí đã đăng ký với Bộ Tài chính. Các khoản phí phải thể hiện rõ tại hợp đồng. Khi thay đổi mức phí hoặc tỷ lệ phí, doanh nghiệp phải thông báo bằng văn bản ít nhất 03 tháng trước thời điểm thay đổi; mức mới không được vượt quá hạn mức tối đa đã thỏa thuận trong hợp đồng.
- 5. Đặc điểm hợp đồng liên kết đầu tư Quyền lợi tách bạch giữa bảo hiểm rủi ro và đầu tư; bên mua không được chỉ tham gia quyền lợi đầu tư (Điều 101). Bên mua được hưởng toàn bộ kết quả đầu tư từ phần phí đem đi đầu tư sau khi khấu trừ phí quản lý hợp đồng, phí rủi ro, phí quản lý quỹ (Điều 101). Thời hạn tối thiểu: 10 năm với hợp đồng đóng phí cơ bản định kỳ, 5 năm với hợp đồng đóng phí một lần (khoản 3 Điều 101).